吳忠市人民代表大會常務(wù)委員會：

我受市人民政府委托，向市人大常委會報告2022年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況，請予審議。

2023年8月，市人民政府向市人大常委會報告了2022年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計情況。對審計查出的問題，市人民政府認(rèn)真落實市人大常委會審議意見，依法嚴(yán)格落實審計整改督促檢查責(zé)任，做好審計“下半篇文章”。各縣（市、區(qū)）、各責(zé)任單位認(rèn)真落實審計整改主體責(zé)任，采取完善制度、加強管理、加快資金撥付、調(diào)整賬目等措施積極落實整改。截至目前，審計共發(fā)現(xiàn)179個問題，其中：立行立改問題138個，已全部完成整改；分階段整改問題36個，已完成整改6個，完成階段性整改任務(wù)30個；持續(xù)整改問題5個，均完成了階段性整改任務(wù)。

一、關(guān)于審計工作報告反映的主要問題整改落實情況

（一）市本級預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

1.政府代編預(yù)算未按規(guī)定時間分配的問題。市財政局已分配政府代編預(yù)算26047.54萬元，剩余部分年底平衡預(yù)算。

2.項目未實施，19247萬元資金未及時撥付的問題。項目調(diào)整變更后正在實施，市財政局已撥付清潔取暖中央專項資金18447萬元。

3.專項資金3311.18萬元分配不及時的問題。市財政局已分配下達(dá)2390.24萬元，剩余資金將根據(jù)項目實施進(jìn)度撥付。

4.預(yù)算績效管理未有效落實的問題。相關(guān)單位已對吳忠市人民政府網(wǎng)站上公開的預(yù)決算績效目標(biāo)表、績效自評表中存在的問題進(jìn)行整改和完善。

5.延伸審計部分單位發(fā)現(xiàn)的問題。

（1）部分項目進(jìn)度緩慢的問題。吳忠市公安局交通管理局等5家單位加快項目實施進(jìn)度，切實提高資金支付率。

（2）項目資金滯留的問題。吳忠市發(fā)改委已將主輔分離試點建設(shè)補助資金350萬元足額兌付至26家補助企業(yè)。

（3）項目已完工資金結(jié)余未上交財政的問題。吳忠市公用事業(yè)管理所已將結(jié)余資金119.91萬元上交國庫。

（4）財政資金使用不規(guī)范的問題。利通區(qū)住建局2022年至2023年清潔取暖專項資金已按規(guī)定實行國庫集中支付管理。

（5）個別項目使用效益未發(fā)揮的問題。2022年冬季清潔取暖項目燃?xì)獗趻鞝t安裝涉及73戶農(nóng)戶已辦理天然氣入戶手續(xù),設(shè)備能正常使用。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

1.預(yù)算編制執(zhí)行不夠規(guī)范的問題。相關(guān)單位已加快資金支付進(jìn)度，提高預(yù)算執(zhí)行率，并科學(xué)合理編制2024年度預(yù)算。

2.固定資產(chǎn)賬實不符的問題。市自然資源局和利通區(qū)環(huán)衛(wèi)中心已對4372.47萬元固定資產(chǎn)進(jìn)一步核實，已上報待審批后調(diào)賬處理。

3.往來款項長期未清理的問題。市自然資源局已足額收回欠繳土地出讓金3883.83萬元；市水務(wù)局聯(lián)合稅務(wù)部門已收繳24個項目水土保持補償費218.8萬元，其余正在催收中。

（三）重點專項資金和民生項目審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

1.吳忠市區(qū)公共停車設(shè)施管理運營審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題

（1）差異化停車收費政策推動緩慢的問題。依據(jù)《吳忠市停車場條例》，吳忠市城市傳媒投資有限公司正與發(fā)改部門對接制定差異化收費政策。

（2）未通過公開程序開展公共資源外包經(jīng)營的問題。吳忠市城市傳媒投資有限公司已將公開招租申請上報市城投公司，待審批后履行公開招租程序。

（3）部分停車場運營效果不佳的問題。市城投公司將采取差異化收費、合理開發(fā)和延伸商業(yè)服務(wù)、加大宣傳等措施提升運營效果。

（4）未經(jīng)集體決策少收停車場外包經(jīng)營收入，且逐年降低停車場承包費用的問題。已給予6名責(zé)任人行政警告、誡勉等處理，并扣發(fā)部分績效工資。

（5）重復(fù)投入造成資金損失浪費的問題。吳忠市城市傳媒投資有限公司對公元世家停車場設(shè)備進(jìn)行清點，投入新建停車場使用。

2.吳忠市本級應(yīng)對“9·20”突發(fā)新冠疫情防控資金和捐贈款物專項審計發(fā)現(xiàn)的問題

（1）未制定募捐方案的問題。嚴(yán)格要求慈善機構(gòu)認(rèn)真執(zhí)行募捐管理辦法，開展募捐活動必須依法制定募捐方案并報同級民政部門備案。

（2）部分捐贈資金使用不及時的問題。市紅十字會已將17.08萬元捐贈資金全部分配到位，發(fā)揮捐贈資金效益。

（3）部分接收捐贈款物管理不規(guī)范的問題。吳忠市慈善總會已分配價值4萬元物資，剩余3.43萬元物資作為應(yīng)急儲備。

3.吳忠市區(qū)奶產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展相關(guān)項目資金專項審計發(fā)現(xiàn)的問題

（1）市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局在高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿示范建設(shè)項目驗收環(huán)節(jié)缺乏對承擔(dān)驗收工作的社會第三方的有效監(jiān)督的問題。相關(guān)責(zé)任人已作書面檢查，制定出臺《第三方代理機構(gòu)管理制度》，加強對第三方代理機構(gòu)的監(jiān)督。

（2）市畜牧水產(chǎn)技術(shù)推廣服務(wù)中心3個項目結(jié)余資金未上交市財政的問題。結(jié)余資金36.2萬元已全部上交國庫。

（3）國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)3個奶產(chǎn)業(yè)建設(shè)項目未進(jìn)行竣工財務(wù)決算投入使用的問題。3個項目已全部完成竣工財務(wù)決算。

（四）政府投資項目審計發(fā)現(xiàn)的問題整改情況

1.招投標(biāo)及合同執(zhí)行方面的問題。吳忠市財政局對部分項目采購過程管理不規(guī)范問題涉事評委分別做出罰款2000元的行政處罰；吳忠清寧福居公司出臺《第三方服務(wù)單位考核管理辦法》；利通區(qū)古城鎮(zhèn)等單位對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了問責(zé)處理。

2.履行基本建設(shè)程序方面的問題。市本級7個項目已完成財務(wù)決算，利通區(qū)發(fā)改局完成了3個項目的竣工驗收，1個項目已完成工程結(jié)算審核；未嚴(yán)格執(zhí)行概算的6個項目相關(guān)單位出臺管理制度、重新核算了費用，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了問責(zé)處理。

3.資金來源及使用方面的問題。市第一再生水廠循環(huán)利用工程已爭取海綿城市獎補資金1300萬元；利通區(qū)殘疾人托養(yǎng)中心工程等8個建設(shè)項目已到位資金313萬元，剩余缺口資金逐年解決；2個單位多支付造價咨詢費6.98萬元已全部收回。

（五）領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計發(fā)現(xiàn)的問題整改情況

1.有關(guān)政策貫徹執(zhí)行不到位的問題。除僵尸企業(yè)外，25家企業(yè)已辦理取水許可手續(xù)；市城投公司將3項低效無效資產(chǎn)核銷下賬。

2.部分重大經(jīng)濟(jì)事項決策、執(zhí)行不規(guī)范的問題。36個建設(shè)項目已辦理水土保持方案備案；市文聯(lián)對不規(guī)范的內(nèi)控制度進(jìn)行了修訂完善。

3.財政財務(wù)管理不規(guī)范的問題。市衛(wèi)生監(jiān)督所63.48萬元待報廢資產(chǎn)已做賬務(wù)處理，調(diào)撥至金星花園衛(wèi)生服務(wù)站辦公樓已做固定資產(chǎn)下賬處理；科技館改建（一期）工程市科協(xié)已按暫估價1303.72萬元入賬。

二、下一步工作措施

下一步，我們將嚴(yán)格按照市委、市人大常委會的要求，及時跟蹤督查，進(jìn)一步強化審計整改責(zé)任落實，壓實被審計單位整改主體責(zé)任、主管部門監(jiān)督管理責(zé)任、審計機關(guān)督促檢查責(zé)任，嚴(yán)格落實整改銷號制，確保審計整改質(zhì)量。